罗湖记账报税所需的资料以及记账报税方式介绍

2019-03-19 15:36:05 admin 3

一、罗湖记账报税所需的资料介绍:

1、银行月结单及水单;

2、销售票据:发票、合同;

3、成本票据:发票、合同;

4、费用票据:工资、租金(须提供租赁合同或协议)、运费等;

5、每月收入发票记账联以及成本发票客户联;

6、每月银行对账单;

7、每月费用支出凭证,包括已粘贴好,计算无误的审批单及原始凭证,例如租金、电话费、车票、餐票等发票;

8、每月员工工资单以及每月社保扣款单;

9、每月银行扣税单;

10、有关银行的收付款凭证,例如对账单、支票头、电汇单等;

11、其他应进行账务处理的资料;

12、本年度的会计凭证、明细账、会计报表;

13、截止记账时期的科目余额表;

14、一般纳税人还应提供当年度所有增值税报税申报表。

二、罗湖记账报税方式介绍:

一般纳税人报税可有两种形式:一种是纸质申报;一种是网上申报。

1、 纸质申报这种方式只针对辅导期的公司,报税时填写五张表格后(一式两份),带上已抄税的IC卡,交由专管员或值班人员稽核比对认证结果,然后再到申报征收窗口进行报税;

2、 网上申报除了辅导期之外的一般纳税人公司,都可以进行网上申报纳税,申报后将反馈结果打印好再到税局清IC卡。

三、罗湖记账报税流程介绍:

1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。

2、开F票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开F票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了增值税发票,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。

5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作(具体的操作你一定会吧,这里就不说了),报完税后,进行申报表的打印,包括主表和附表。此项的操作,都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的,关于进销项发票的填写可以网上下载,既快又准确。季度末,将本季度的申报表主表报送到税务局。


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